Voici trois points à retenir de la formation du 17 juillet 2025 portant sur comment tenir les journaux de caisse et de banque, dispensée par Bella Emerusabe :
1. « Ce sont les fuites inconnues qui font couler le navire, et non la tempête ».
Un manque de clarté et de compréhension sur la situation financière d’une entreprise peut donner une illusion de croissance lorsqu’on ne se fie qu’au volume des activités, aux sollicitations ou à la fréquence ou taille des marchés gagnés. Instaurer des pratiques de gestion financière de base, telle que la tenue rigoureuse des journaux de caisse, de banque et d’un facturier, permet aux gestionnaires de faire un suivi précis des mouvements de fonds, de faciliter le rapprochement bancaire et d’optimiser la gestion de la trésorerie. Par ailleurs, les documents bien tenus facilitent le travail des prestataires externes, tels que les comptables, lors des périodes de déclarations et de production des états financiers. À long terme, cette traçabilité des opérations et la clarté obtenues permettront aux gestionnaires de prendre des décisions financières plus éclairées.
2. « Les mouvements bancaires en disent plus que les mots ».
À un moment donné, les gestionnaires de startups peuvent avoir besoin de contracter un crédit afin d’accroître leurs activités. Cependant, en raison d’un manque de mouvements bancaires réguliers qui démontrent leur capacité financière, les banques peuvent parfois être amenées à refuser leur demande. Il est ainsi recommandé d’effectuer autant d’opérations que possible à travers un compte bancaire. Cela facilite non seulement le suivi des dépenses et des recettes ainsi que la production des rapports financiers, mais également renforce la crédibilité de l’entreprise auprès des institutions financières. Cela implique la mise en place des procédures financières qui comprennent des versements réguliers des revenus perçus et bien d’autres.
3. « Anticiper n’a jamais été une mauvaise idée, y compris l’impôt dû »
Pour ne pas manquer à nos obligations fiscales et sociales, telles que le paiement des acomptes, des cotisations sociales, des assurances, de l’impôt sur le revenu d’entreprises, et bien d’autres, il est vivement conseillé d’intégrer ces montants lors de l’élaboration du budget de l’entreprise ou de les prévoir dans les estimations des dépenses hebdomadaires ou mensuelles. Être conforme à ces obligations nous permet d’éviter les pénalités et amendes, de rester éligibles pour soumissionner à des marchés publics et privés, et plus important encore, de contribuer au développement économique du pays.
Nous espérons que les principes de gestion financière de base abordés lors de cette formation, vous seront bénéfiques dans vos démarches vers une gouvernance financière solide et une conformité irréprochable.